华为会计，牛弊！

有人会感受自己公司也差不多做到上图这样，但华为在司帐核算领域，积极考试自动化、智能化，将标准生意场景的司帐核算工作交给机械完成。

年平均约120万单的员工费用报销，员工在自助报销的同时，机械凭证既定规则直接生成司帐凭证；

98个国度和746个账户实现互联互通，支出指令可以在2分钟内传递至全球任一开户银行；

付款准确率水平高于银行100倍以上......

不单如斯凭证我们汇集的资料发现，华为拥有非常提高的财务系统，效率非常高。我们也能从小小的费用报销这个环节就能看出来！

1、一份稀奇经典的华为司帐凭证装订规范

2、司帐含泪清算的司帐凭证工作大全

3、华为财务内训绝密资料：报表培训、预算治理等

4、26页华为成本司帐做账实操手册

5、司帐凭证附件要求常见错误及规范思路汇总

6、华为司帐差盘费报销指南

7、169条华为财务面试经验分享

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部门资料展示具体如下

华为的司帐凭证、财务核算

太牛了

华为的司帐凭证，看看他华为全球统一的账务核算系统优点也能知道：

1、效率高，成本费节约。每一个工作岗位充足细分，在此岗位的人员对该工作易做到熟练；集中处理司帐核算，需要司帐人员较少，人工成本降低沟通成本也随之降低。

2、账务核算的自力性很高，监控能力很强。

3、账务处理偏严。收入确认标准严峻，费用成本确认扎实。华为的利润和经营活动净现金流量贯穿高度正相关。华为真正做到了既有利润又有现金流，所以可以每年给虚拟股东分红，并且分红比例相当高。

4、数据客观公允，绩效审核相对平允。

在华为进行账务集中治理要求做到司帐核算四个统一。

一所有的流程应该统一，二是所有的轨制统一，三是所有编码统一，四是表格模板化。

以华为的费用报销流程为例，之前是网页SSE系统，进入系统之填写审批电子流提议报销流程。提议报销流程后，先有所属主管确认，二级部门领导审批。同时你把报销单交给部门秘书，秘书在系统里面做签收，签收之后秘书按期将凭证寄往深圳，财务收到报销凭证后会给你打款。为了节约成本，财务对报销单据审核以抽查为准，对员工诺言做响应记录。凭证诺言记录确定抽查概率。

华为的账务核算基调是偏严，目的是确保利润质量。譬如，确认收入时要求同时做到四点：

第一，已经签署的发卖合同，第二，产品已经交付并且安装调试完毕，并取得了终验证实；

第三，已向客户开具了发票并被客户签收，第四，收到合同商定的头期款。对于资产折旧、费用摊销、资产减值确认标准也很严苛，所以华为账面资产里根本没有潜亏。

任总对账务核算最核心的要求是数据质量有保证。不克反映生意真实状况的财务数据是不准确的。任总要求财务核算的深度与广度应该和IFS和LTC讨论，并非维度越细越好，然则要经由公开上游生意环节的数据问题解决财务数据的质量问题。华为的启动IFS变革的目的是要打通LTC（从机会点到现金）。IFS变革让华为真正做到了财务和生意成家。

师长在网上找到一份华为的出差费用治理轨制：

华为对员工出差有着非常严峻的规定，在审批上更是严峻把关，充实放权，员工和主管都必需承担响应的责任，避免弄虚作假。

★员工应承担以下责任：

1、出差前填写出差申请并提交直接主管核准。

2、对发生的差盘费用进行合理的成本把握。

3、对各项差盘费用，在发生之前已经充实懂得本轨制对此的规定。

4、任何与本轨制不符、或超出本轨制所规定标准的费用，须事先获得财务权签人核准，并将财务权签人的批示附在费用报销单后，没有批示将按正常标准或局限报销，跨越标准或局限的部门由个人承担。

5、出差返回后，实时填写正确的费用报销单据并附上响应原始单子，报销费用。

6、保证费用发生的真实性，如实申报本人所发生的出差费用及相关津贴，严禁私费公报。

7、对于财务的询问及问题反馈，实时予以回覆和处理。

★主管应承担以下责任：

1、对部门的出差需求进行合理有效的成本把握。

2、员工出差前，由直接主管审批员工的出差申请，避免不需要的出差，以把握成本。

3、对员工所报销费用的需要性、真实性、合理性进行周全审核，确保所发生各项费用相符本轨制。

4、对财务反馈的员工报销问题予以关注。

从发布的这份轨制中可以看出，华为对费用报销审批有以下几点要求：

附最全的凭证填制的标准

1、摘要凭证实际景遇该具体的具体，该恍惚的恍惚的。

2、某些凭证应从中央科目过账，以便查账、统计。如现款发卖，也从"应收账款"过一下;发下班资或福利，经由"应付职工薪酬"过一下。　　

3、错误凭证调整或冲销应在原始凭证备讲解说。

4、替票问题的处理。 

5、凭证附件的张数若何角力

记账凭证附件张数角力的原则是：没有经由汇总的原始凭证，按自然张数角力;经由汇总的原始凭证，每一张汇总单或汇总表算一张，因为原始凭证张数已在汇总单的"所附原始凭证张数"栏内已作了挂号。　

6、原始凭证丢失的处理体式

从外单元单子取得的原始凭证如有遗失，理当取得原开具单元单子盖有公章的证实，并注明正本凭证的号码、金额和内容等，由经办单元单子司帐机构负责人、司帐主管人员和单元单子领导人核准后，才能代作原始凭证。若是切实无法取得证实的，如火车、轮船、飞机票等凭证，由当事人写出具体景遇，由经办单元单子司帐机构负责人、司帐主管人员和单元单子领导人核准后，代作原始凭证。

7、单子审核后的处理

视景遇而定，有退回、报销、作废三种景遇。

①退回：单据不齐(应附而未付)、签字不全，退回报销人补充完美。　

②报销：完全相符要求则直接报销;若是单据齐全，签字无缺，只是个别单子不克报销，则不克直接涂改报销金额，也不应退回报销人从新填报、从新走签字流程，而应在报销单上写"核报金额XX元"后报销。

③作废：若是报销人弄虚作假，经核实后，则直接作废，不予报销。　

8、几个单元单子共担电费和物业代收电费的处理

公司与其他企业、个人共用水电的，可凭租赁合同、共用水电各方盖章(或签字)确认的水电瓜分单、水电部门开具的水电发票的复印件、付款单据等入账。

水电费由物业公司代收且无法零丁取得发票的，凭物业公司出具的水电费使用记录证实、水电部门开具的水电发票的复印件、付款单据等入账。

否则，在所得税汇算清缴时，税务不会许可税前扣除。

以上就是今天的悉数内容

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